一、企業(yè)年金
　?。ㄒ唬I(yè)務(wù)簡(jiǎn)述
　　企業(yè)年金是指企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，自主建立的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。國(guó)家鼓勵(lì)企業(yè)建立企業(yè)年金?！幉ǚ中衅髽I(yè)年金業(yè)務(wù)包括：受托管理服務(wù)、賬戶管理服務(wù)和資產(chǎn)托管服務(wù)以及其他增值服務(wù)。
　　1. 受托管理服務(wù)
　?。?）協(xié)助企業(yè)建立年金管理委員會(huì)并擬定工作實(shí)施細(xì)則；
　　（2）協(xié)助企業(yè)設(shè)計(jì)企業(yè)年金方案；
　?。?）協(xié)助企業(yè)向市勞動(dòng)局進(jìn)行企業(yè)年金計(jì)劃報(bào)備；
　?。?）選擇適合的企業(yè)年金賬戶管理人、托管人、投資管理人；
　?。?）制定并實(shí)施投資策略；
　?。?）辦理年金日常業(yè)務(wù)；
　?。?）監(jiān)督和評(píng)估企業(yè)年金管理人的工作；
　?。?）編制企業(yè)年金基金管理報(bào)告。
　　2. 賬戶管理服務(wù)
　?。?）建立企業(yè)、員工及年金計(jì)劃信息；
　?。?）建立個(gè)人賬戶與企業(yè)賬戶；
　?。?）管理年金繳款信息；
　　（4）分配年金投資收益；
　?。?）年金支付、轉(zhuǎn)移、核算；
　?。?）稅優(yōu)處理；
　?。?）變更賬戶資料或計(jì)劃信息；
　?。?）統(tǒng)計(jì)與查詢(xún)服務(wù)。
　　3. 資產(chǎn)托管服務(wù)
　?。?）年金基金賬戶開(kāi)設(shè)；
　?。?）年金基金財(cái)產(chǎn)估值；
　?。?）年金基金投資監(jiān)督；
　?。?）出具托管報(bào)告，供企業(yè)與受托人參閱。
　　4. 投資管理服務(wù)
　　（1）對(duì)企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資；
　　（2）為企業(yè)提供相關(guān)投資分析；
　?。?）為企業(yè)提供專(zhuān)業(yè)年金業(yè)務(wù)培訓(xùn)；
　?。?）及時(shí)與托管人核對(duì)企業(yè)年金基金會(huì)計(jì)核算和估值結(jié)果；
　?。?）建立企業(yè)年金基金投資管理風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，定期向受托人和有關(guān)監(jiān)管部門(mén)提交投資運(yùn)作報(bào)告。
　　5. 增值服務(wù)
　?。?）年金投資績(jī)效評(píng)價(jià)服務(wù)；
　?。?）年金投資實(shí)施異動(dòng)監(jiān)控；
　　（3）個(gè)性化年金基金報(bào)表；
　　（4）提供年金相關(guān)信息資訊；
　?。?）人力資源輔助管理；
　?。?）提供企業(yè)年金知識(shí)培訓(xùn)。
　?。ǘ┻m用對(duì)象
　　企業(yè)建立企業(yè)年金，必須滿足以下條件：
　　1. 依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)并履行繳費(fèi)義務(wù)；
　　2. 具有相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)能力；
　　3. 已建立集體協(xié)商機(jī)制。
　?。ㄈ┨厣珒?yōu)勢(shì)
　　1. 享受企業(yè)所得稅優(yōu)惠，企業(yè)繳費(fèi)在上年度工資總額5％范圍內(nèi)可以進(jìn)入企業(yè)成本；
　　2. 提高企業(yè)員工退休后的保障水平，縮小退休前后收入差距；
　　3. 實(shí)現(xiàn)重點(diǎn)激勵(lì)，吸引優(yōu)秀人才；
　　4. 對(duì)員工進(jìn)行長(zhǎng)期激勵(lì)；
　　5. 將員工利益與企業(yè)利益緊密相連；
　　6. 推動(dòng)企業(yè)人事制度改革與完善。

　　二、福利計(jì)劃
　?。ㄒ唬I(yè)務(wù)簡(jiǎn)述
　　福利計(jì)劃是把養(yǎng)老金管理服務(wù)與理財(cái)緊密結(jié)合在一起的產(chǎn)品，以滿足企事業(yè)單位人力資源部門(mén)在養(yǎng)老、住房、醫(yī)療等各項(xiàng)福利及延期薪酬激勵(lì)方面的管理需求。
　　寧波分行福利計(jì)劃業(yè)務(wù)：賬戶管理服務(wù)、資產(chǎn)托管服務(wù)、資產(chǎn)管理服務(wù)。
　?。ǘ┻m用對(duì)象
　　企業(yè)年金雖受?chē)?guó)家稅收支持，但政策法規(guī)限制較多。福利計(jì)劃作為企業(yè)年金的有益補(bǔ)充，適用于不滿足建立企業(yè)年金條件或者不愿意建立企業(yè)年金的企事業(yè)單位。
　?。ㄈ┨厣珒?yōu)勢(shì)
　　1. 福利計(jì)劃不屬于補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的范疇，不享受稅優(yōu)政策，不需要到勞動(dòng)部門(mén)備案，受到的法規(guī)限制相對(duì)較少。
　　2. 福利計(jì)劃的特點(diǎn)是靈活、易操作、適用廣泛。在項(xiàng)目用途、建立條件、人員覆蓋面、繳費(fèi)水平、待遇歸屬、支付領(lǐng)取等方面具有更大的靈活性。