業(yè)務簡述:企業(yè)年金集合計劃指同一受托人將多個委托人交付的企業(yè)年金基金,集中進行受托管理的企業(yè)年金計劃。企業(yè)年金集合計劃產品是由具有“企業(yè)年金基金法人受托機構”資格的受托人發(fā)起設立,具有確定的賬戶管理人、托管人、投資管理人,具備統一規(guī)范的運作流程和標準化的年金基金產品。 開辦條件: 根據《企業(yè)年金辦法》第六條和第七條規(guī)定,建立企業(yè)年金的企業(yè)必須符合下列條件: 1.依法參加基本養(yǎng)老保險并履行繳費義務; 2.具有相應的經濟負擔能力; 3.已建立集體協商機制。
特色優(yōu)勢: 【高效率】 企業(yè)年金集合計劃產品的管理機構事先完成了信息系統對接、托管賬戶開立等準備工作,形成了標準化的合同與運作流程,建立起了完善的監(jiān)督和信息披露機制。企業(yè)只需完成企業(yè)年金方案的備案和受托合同簽署就可立即開始年金計劃的運營,簡便快捷。 【低成本】 參加企業(yè)年金集合計劃的多個企業(yè)共同承擔計劃運營管理所需的開戶、交易、審計、資金劃撥等費用,單個企業(yè)的計劃運營成本大大降低,最終使受益人獲益。
【規(guī)模效益】 企業(yè)年金集合計劃聚集多個企業(yè)的年金資產進行集合投資,可獲得小規(guī)模資產不可能獲得的投資機會,提高投資收益水平,同時實現投資的多元化,有效降低風險。 業(yè)務示例: 1.案例背景 **省煙草公司,共有員工300多人。該公司已為員工足額繳納基本養(yǎng)老保險。為了提高公司員工的退休收入,同時為留住和吸引更多人才為企業(yè)服務,建立長期激勵措施,該企業(yè)2004年開始研究并很快建立了規(guī)范的企業(yè)年金計劃。目前,該企業(yè)年金計劃運行穩(wěn)定。 2.**公司建立企業(yè)年金的主要原則 有利于企業(yè)發(fā)展的原則 效率與公平兼顧的原則 職工利益保護的原則 分析:符合中小企業(yè)當前企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略及人力資源管理戰(zhàn)略的需要。 3.**公司受托管理模式 該企業(yè)采取外部受托模式。 分析:專門設立企業(yè)年金理事會將牽涉較多人力和精力,不適合中小企業(yè)年金管理特點,因此該企業(yè)選擇了專業(yè)性的年金管理機構作為受托人。中小企業(yè)采取外部受托模式更為有效且符合企業(yè)特點。 4.**公司選擇的企業(yè)年金基金管理機構 該企業(yè)加入工商銀行設立的中小企業(yè)標準化年金產品,接受3+1+N模式的一站式年金服務,由中國工商銀行擔任受托人和賬戶管理人,某商業(yè)銀行擔任托管人和工商銀行控股基金公司、其他基金管理公司、證券公司擔任投資管理人。 分析:中小企業(yè)標準化年金產品是專門針對中小企業(yè)推出的年金產品,該企業(yè)加入集合計劃能夠簡化企業(yè)年金計劃的建立流程,拓寬年金資金投資渠道,分散風險,提高投資效率,實現企業(yè)年金計劃高效、低成本管理,充分維護委托人、受益人的合法權益。 5.**公司企業(yè)年金方案主要內容 ?。?)參加人員范圍 在本計劃實施有效期內與公司簽署正式勞動合同關系的在編員工。新員工須在試用期滿后方可參加 ?。?)資金籌集 企業(yè)和員工共同繳費。企業(yè)繳費部分可以按國家有關規(guī)定從成本中列支或從企業(yè)稅后利潤中列支,企業(yè)按照員工職級確定職級系數,根據不同員工的不同職級系數計算繳費額 度;員工個人繳費可以由公司從員工個人工資中代扣代繳,繳費額度是員工個人工資的一定比例。 ?。?)個人賬戶管理 個人賬戶記錄企業(yè)和個人繳費。賬戶管理人按照合同規(guī)定,負責個人賬戶的日常維護和更新。參加人變動工作單位并且參加新單位的企業(yè)年金方案,應將其個人賬戶轉至新單 位。 (4)基金管理 企業(yè)年金基金實行完全積累,采用個人賬戶方式進行管理。企業(yè)年金基金按照國家規(guī)定投資運營的收益并入企業(yè)年金基金。 ?。?)待遇計發(fā)辦法和支付形式 符合年金領取條件的人員,可以從本人企業(yè)年金個人賬戶儲存額中一次性領取或定期領取企業(yè)年金;選擇定期領取的,月領取標準為個人賬戶總額/120個月,同時按個人賬戶 儲存額享受基金投資收益,直至個人賬戶領取完畢。 ?。?)歸屬條件

(7)終止企業(yè)年金繳費的條件 出現企業(yè)經營虧損、破產兼并或重組、本企業(yè)半數以上職工反對繼續(xù)實施企業(yè)年金方案、企業(yè)年金方案被人力資源社會保障行政部門或司法機關判定為無效等情況時企業(yè)應停止繳費。 分析:中小企業(yè)在企業(yè)年金方案設計中要根據企業(yè)人力資源發(fā)展戰(zhàn)略、內部分配制度改革需要,統籌考慮建立企業(yè)年金與調整薪酬福利結構的關系,不斷完善企業(yè)薪酬福利體系。中小企業(yè)年金方案重點關注的問題應包括:合理確定年金繳費水平、強化年金激勵保障功能、規(guī)范年金資金列支渠道等。
操作指南: 一般來說,企業(yè)年金計劃可劃分為三個階段。 年金制度建立階段:自企業(yè)確定建立企業(yè)年金制度意向起,至取得企業(yè)年金方案報備復函止; 年金計劃啟動階段:自企業(yè)取得方案報備復函起,至企業(yè)年金基金首次進入投資資產托管賬戶止; 年金計劃運作階段:自企業(yè)年金基金首次進入投資資產托管賬戶起,至企業(yè)年金基金運作終止為止。 集合計劃的基本流程: 1. 決策建立企業(yè)年金制度 企業(yè)與職工協商確定建立企業(yè)年金制度。 2. 制定企業(yè)年金方案 根據人力資源社會保障部《企業(yè)年金方案(范本)》制定本企業(yè)年金方案。 3. 報備企業(yè)年金方案 將企業(yè)年金方案、集體協商通過方案的決議、企業(yè)依法參加基本養(yǎng)老保險并按時足額繳費的證明等材料報送所在地社會保障部門備案。 4.選擇受托管理機構 選擇法人受托管理機構并與之簽訂受托管理合同。 5.企業(yè)年金計劃運行 受托管理合同生效之日即加入集合計劃開始運作。
 常見問題: 1.什么是企業(yè)年金基金? 企業(yè)年金基金是指根據企業(yè)年金計劃所歸集的資金及其投資運營收益所形成的企業(yè)補充養(yǎng)老保險基金。企業(yè)年金基金由兩部分組成:一是企業(yè)和職工依照年金計劃規(guī)定的繳 費,即企業(yè)年金基金本金;二是企業(yè)年金基金投資運營收益。 企業(yè)年金基金本質上是一種信托財產。根據《企業(yè)年金辦法》第五條規(guī)定,“企業(yè)和職工建立企業(yè)年金,應當確定企業(yè)年金受托人,由企業(yè)代表委托人與受托人簽訂受托管理合同”。企業(yè)和職工作為委托人將企業(yè)年金基金財產委托給受托人管理和運作是一種信托行為,從而賦予了企業(yè)年金基金信托財產的法律地位。而年金基金的這種性質是其獨立性和安全性的根本保證。 2.建立企業(yè)年金有哪些好處? (1)建立企業(yè)年金對企業(yè)有以下幾方面的好處: 提高職工退休后的生活水平,解除職工養(yǎng)老的后顧之憂,穩(wěn)定隊伍,為公司吸引人才、留住人才提供制度保 障; 豐富員工中長期激勵約束機制,將企業(yè)長遠發(fā)展與員工個人利益和員工價值貢獻緊密相連,提升公司凝聚力; 享受國家稅優(yōu)政策,合理降低企 業(yè)福利成本。 (2)建立企業(yè)年金對職工個人有以下三方面的好處: 增加退休收入,提高退休生活質量; 在員工年輕且能獲得穩(wěn)定收入來 源時,養(yǎng)成良好的定期積累習慣; 在政策允許的條件下,充分享受年金繳費延遲繳納個人所得稅的優(yōu)惠。 3.企業(yè)年金與基本養(yǎng)老保險有哪些區(qū)別? 企業(yè)年金被稱為我國養(yǎng)老保險體系的“第二支柱”,是指企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險基礎上,自愿建立的補充養(yǎng)老保險制度,是企業(yè)職工福利制度的主要組成部分。 企業(yè)年金與基本養(yǎng)老保險的區(qū)別主要體現在以下幾個方面: 從實施主體看,基本養(yǎng)老保險是政府通 過立法方式強制實施的,并由政府有關機構進行統一管理和運作。而企業(yè)年金是由企業(yè)和職工自主決定建立的,政府一般對企業(yè)年金不直接承擔責任,政府對企業(yè)年金的作用主要 體現在立法、稅收和監(jiān)管等方面。 從保障目標看,基本養(yǎng)老保險是為了保障廣大職工退休后的基本生活需要,保障標準和保障水平相對較低;而企業(yè)年金是為了提高職工 退休后的生活水平,彌補基本養(yǎng)老保險替代率的不足。 從繳費方式看,基本養(yǎng)老保險的繳費方式、繳費標準和繳費水平由政府統一規(guī)定,并強制實施;而企業(yè)年金的繳費 方式和繳費標準則由企業(yè)和職工自行決定,自愿建立。 從籌資方式看,基本養(yǎng)老保險采用現收現付加部分積累的方式,通過代際贍養(yǎng)提供養(yǎng)老保障;而企業(yè)年金采取個人 賬戶完全積累方式,實行個人保障。 從運作模式看,基本養(yǎng)老保險由政府社保機構統一管理運作;而企業(yè)年金則是采用市場化方式,委托給專業(yè)機構進行管理和運作。 從支付保證看,由于基本養(yǎng)老保險由政府通過立法強制實施,因此財政對基本養(yǎng)老金的最終支付給予擔保;而企業(yè)年金由企業(yè)和職工自愿建立,因此企業(yè)和職工要自行承 擔企業(yè)年金基金運作的風險。
注意事項: 工商銀行為廣大客戶提供的企業(yè)年金集合計劃有如下三款產品: 一、工銀如意養(yǎng)老1號企業(yè)年金集合計劃 “工銀如意養(yǎng)老1號”管理機構: 受 托 人: 中國工商銀行股份有限公司 賬戶管理人:中國工商銀行股份有限公司 托 管 人: 中國光大銀行股份有限公司 投資管理人:工銀瑞信基金管理公司 中信證券股份有限公司 華夏基金管理有限公司 招商基金管理有限公司 泰康資產管理有限責任公司 華泰資產管理有限責任公司 易方達基金管理有限公司 (一)“工銀如意養(yǎng)老1號”服務特色 1.實力機構,強強聯手 “工銀如意養(yǎng)老1號”匯集了國內優(yōu)秀的企業(yè)年金管理機構擔任管理人,包括世界領先大銀行之一——工商銀行,首批獲得托管人資格的股份制商業(yè)銀行——光大銀行,涵蓋基金系、證券系和保險系的7家歷史業(yè)績優(yōu)異、綜合實力較強的投資管理機構——工銀瑞信、華夏基金、招商基金、易方達基金、中信證券、泰康資產和華泰資產。各機構精誠合作,共同為廣大客戶提供安全優(yōu)質的企業(yè)年金基金管理服務。 2.架構優(yōu)化,高效便捷 本計劃由工商銀行兼任受托人和賬戶管理人,簡化了委托人的信息傳遞流程,避免了繁瑣的信息交互和單證流轉,提高了計劃運營效率,保障了客戶信息安全。 3.獨立監(jiān)督,保障安全 本計劃的受托人和投資管理人分屬于不同機構,保證了受托人對投資管理人監(jiān)督的客觀與公正,強化了受托人的投資監(jiān)督職責,充分保證了企業(yè)年金計劃運營的安全。 4.流程標準,運作高效 本計劃已經事先制定了標準合同、標準流程和標準費率,實現了各管理機構企業(yè)年金管理系統的無縫對接,企業(yè)在完成方案備案后,便可以申請加入本計劃,輕松享受程序簡便、操作簡單、運營高效的企業(yè)年金管理服務。 5.專業(yè)投資,穩(wěn)健回報 本計劃根據投資管理機構各自擅長的投資領域和投資風格,針對不同企業(yè)和職工的投資偏好設立不同投資策略。各個投資策略由多個投資組合構成,穩(wěn)健、高效,全方位滿足不同風險收益需求的企業(yè)及企業(yè)年金參加人對企業(yè)年金基金投資的要求。 6.投資轉換,自由靈活 依托強大的信息科技平臺,工銀如意養(yǎng)老系列企業(yè)年金集合計劃率先實現了國內領先的個人投資選擇和轉換功能。本計劃既支持企業(yè)層的投資選擇和轉換,在企業(yè)同意的情況下也受理受益人提出的投資策略的選擇和轉換申請。 7.費用實惠,普惠金融 本計劃深入貫徹普惠金融原則,各管理機構精誠合作,為委托人優(yōu)惠讓利,確定了優(yōu)惠的計劃整體費率,大幅節(jié)約企業(yè)的成本支出,實現普惠的工行年金服務。 8.渠道多元,服務便捷 工商銀行建立了“工銀e養(yǎng)老”、微信、手機銀行、網上銀行、門戶網站、電話銀行、短信、銀行網點等多樣化、立體化、安全、便捷的服務渠道,靈活滿足加入本計劃企業(yè)及職工日常業(yè)務辦理和查詢服務需求。 (二)“工銀如意養(yǎng)老1號”投資管理 本計劃根據不同企業(yè)和職工的投資需求,設立“平衡型固收策略”和“成長型含權策略”,每個投資策略由一個或多個投資組合構成,能夠滿足不同風險收益需求的企業(yè)年金參加人對企業(yè)年金基金投資的要求。
1.平衡型固收策略:
項目 |
內容 |
投資策略名稱 |
平衡型固收策略 |
投資策略類型 |
固定收益類投資策略 |
投資目標 |
該投資策略以貨幣類和固收類資產投資為主,不投資權益類資產。在風險可控的前提下,追求較為穩(wěn)定的投資收益。 |
投資理念 |
該投資策略追求較低風險水平下的絕對回報,基于對宏觀經濟和利率趨勢變化的深入研究,以固定收益類金融產品的穩(wěn)定收益為主,同時積極尋求債券市場上的投資機會,在風險可控的基礎上,追求中長期內的資本增值。 |
業(yè)績比較基準 |
一年期銀行定期存款利率(稅前),期間如遇利率調整,按利率執(zhí)行的時間進行加權平均。 |
風險收益特征 |
該投資策略屬于低風險投資策略,一般地,風險和收益略高于純投資于貨幣市場金融工具或貨幣市場基金,低于債券基金;適合于追求低風險穩(wěn)健投資收益的投資者。 |
2.成長型含權策略 :
項目 |
內容 |
投資策略名稱 |
成長型含權策略 |
投資策略類型 |
含權益類投資策略 |
投資目標 |
該投資策略以貨幣類、固收類和權益類資產投資為主。力求在保障基金資產本金安全和良好流動性、風險可控的前提下,獲得年均超越業(yè)績基準的投資收益。 |
投資理念 |
該投資策略在固定收益類資產提供的穩(wěn)定收益基礎上,通過精選有投資價值的股票或股票基金,為年金資產實現可持續(xù)的、超出市場平均水平的長期投資收益。 |
業(yè)績比較基準 |
三年期銀行定期存款利率(稅前),期間如遇利率調整,按利率執(zhí)行的時間進行加權平均。 |
風險收益特征 |
該投資策略的的收益和風險高于貨幣市場基金和債券基金,低于混合基金和股票基金,風險收益關系較均衡。 |
二、工銀如意養(yǎng)老2號企業(yè)年金集合計劃 “工銀如意養(yǎng)老2號”管理機構: 受 托 人:中國工商銀行股份有限公司 賬戶管理人:中國工商銀行股份有限公司 托 管 人:中國銀行股份有限公司 投資管理人:工銀瑞信基金管理有限公司 中國人民養(yǎng)老保險有限責任公司 泰康資產管理有限責任公司 新華養(yǎng)老保險股份有限公司 中國人壽養(yǎng)老保險股份有限公司 (一)“工銀如意養(yǎng)老2號”服務特色 1.實力機構,品牌卓著 “工銀如意養(yǎng)老2號”匯集了國內優(yōu)秀的企業(yè)年金基金管理機構,包括世界領先大銀行之一——工商銀行,中國持續(xù)經營時間最久的銀行——中國銀行,歷史業(yè)績優(yōu)異、綜合實力較強的投資管理機構——工銀瑞信、人保養(yǎng)老、新華養(yǎng)老、泰康資產和國壽養(yǎng)老。各機構精誠合作,共同為廣大客戶提供安全優(yōu)質的企業(yè)年金基金管理服務。 2.資格整合,效率提升 本計劃由工商銀行兼任受托人和賬戶管理人,簡化了委托人的信息傳遞流程,避免了繁瑣的信息交互和單證流轉,提高了計劃運營效率,保障了客戶信息安全。 3.架構科學,監(jiān)督嚴密 本計劃的受托人和投資管理人分屬于不同機構,保證了受托人對投資管理人監(jiān)督的客觀與公正,強化了受托人的投資監(jiān)督職責,充分保證了企業(yè)年金基金管理的安全。 4.流程標準,運作高效 本計劃已經事先制定了標準合同、標準流程和標準費率,實現了各管理機構企業(yè)年金管理系統的無縫對接,企業(yè)在完成方案備案后,便可以申請加入本計劃,輕松享受程序簡便、操作簡單、運營高效的企業(yè)年金管理服務。 5.優(yōu)選機構,保值增值 本計劃全部選擇具備豐富養(yǎng)老金資產管理經驗的基金公司、養(yǎng)老保險公司和保險資產管理公司擔任投資管理人。相對于市場中其他投資管理人,這些管理機構多年深耕養(yǎng)老金資產投資,在投資經驗、專業(yè)水準和專家隊伍等方面具備顯著優(yōu)勢,更有利于實現年金基金的保值增值目標。 6.投資轉換,自由靈活 依托強大的信息科技平臺,工銀如意養(yǎng)老系列企業(yè)年金集合計劃率先實現了國內領先的個人投資選擇和轉換功能。本計劃既支持企業(yè)層的投資選擇和轉換,在企業(yè)同意的情況下也受理受益人提出的投資策略的選擇和轉換申請。 7.費用實惠,普惠金融 本計劃深入貫徹普惠金融原則,各管理機構精誠合作,為委托人優(yōu)惠讓利,確定了優(yōu)惠的計劃整體費率,大幅節(jié)約企業(yè)的成本支出,實現普惠的工行年金服務。 8.渠道多元,服務便捷 工商銀行建立了“工銀e養(yǎng)老”、微信、手機銀行、網上銀行、門戶網站、電話銀行、短信、銀行網點等多樣化、立體化、安全、便捷的服務渠道,靈活滿足加入本計劃企業(yè)及職工日常業(yè)務辦理和查詢服務需求。 ?。ǘ肮ゃy如意養(yǎng)老2號”投資管理 本計劃根據不同企業(yè)和職工的投資需求,設立“穩(wěn)健型固收策略”和“成長型含權策略”。每個投資策略由一個或多個投資組合構成,能夠滿足不同風險收益需求的企業(yè)年金參加人對企業(yè)年金基金投資的要求。
1.穩(wěn)健型固收策略
項目 |
內容 |
投資策略名稱 |
穩(wěn)健型固收策略 |
投資策略類型 |
固定收益類投資策略 |
投資目標 |
該投資策略以貨幣類和固收類資產投資為主,不投資權益類資產。在追求資金本金安全、保持資產流動性以及有效控制風險的基礎上,力爭實現投資資產長期穩(wěn)定的絕對投資回報。 |
投資理念 |
該投資策略追求較低風險水平下的絕對回報,基于對宏觀經濟和利率趨勢變化的深入研究,以固定收益類金融產品的穩(wěn)定收益為主,同時積極尋求債券市場上的投資機會,在風險可控的基礎上,獲得長期穩(wěn)定的投資收益。 |
業(yè)績比較基準 |
一年期銀行定期存款利率(稅前),期間如遇利率調整,按利率執(zhí)行的時間進行加權平均。 |
風險收益特征 |
該投資策略屬于低風險投資策略,一般地,風險略高于純投資于貨幣市場金融工具或貨幣市場基金,低于債券基金;適合于追求低風險穩(wěn)健投資收益的投資者。 |
2.成長型含權策略 :
項目 |
內容 |
投資策略名稱 |
成長型含權策略 |
投資策略類型 |
含權益類投資策略 |
投資目標 |
該投資策略以貨幣類、固收類和權益類資產投資為主。力求在保障基金資產本金安全和良好流動性、風險可控的前提下,獲得年均超越業(yè)績基準的投資收益。 |
投資理念 |
該投資策略在固定收益類資產提供的穩(wěn)定收益基礎上,通過精選有投資價值的股票或股票基金,為年金資產實現可持續(xù)的、超出市場平均水平的長期投資收益。 |
業(yè)績比較基準 |
三年期銀行定期存款利率(稅前),期間如遇利率調整,按利率執(zhí)行的時間進行加權平均。 |
風險收益特征 |
該投資策略的的收益和風險高于貨幣市場基金和債券基金,低于混合基金和股票基金,風險收益關系較均衡。 |
三、工銀如意養(yǎng)老3號企業(yè)年金集合計劃 (一)“工銀如意養(yǎng)老3號”管理機構: 受 托 人:中國工商銀行股份有限公司 賬戶管理人:中國工商銀行股份有限公司 托 管 人:中國建設銀行股份有限公司 投資管理人:工銀瑞信基金管理有限公司 華泰資產管理有限責任公司 易方達基金管理有限公司 ?。ㄒ唬肮ゃy如意養(yǎng)老3號”服務特色 1.大行合璧,聯袂奉獻 “工銀如意養(yǎng)老3號”的服務銀行工商銀行和建設銀行綜合實力雄厚,品牌信譽卓著,在國內金融企業(yè)中擁有無可比擬的領先優(yōu)勢,同時也是我國年金市場具有較強影響力的管理機構。積淀數載,大行合璧,致力于為廣大企業(yè)及其職工提供安全、便捷、優(yōu)質的企業(yè)年金基金管理服務。 2.架構優(yōu)化,高效便捷 本計劃由工商銀行兼任受托人和賬戶管理人,簡化了委托人的信息傳遞流程,避免了繁瑣的信息交互和單證流轉,提高了計劃運營效率,保障了客戶信息安全?! ?br> 3.獨立監(jiān)督,保障安全 本計劃的受托人和投資管理人分屬于不同機構,保證了受托人對投資管理人監(jiān)督的客觀與公正,強化了受托人的投資監(jiān)督職責,充分保證了企業(yè)年金基金管理的安全。 4.流程標準,運作高效 本計劃已經事先制定了標準合同、標準流程和標準費率,實現了各管理機構企業(yè)年金管理系統的無縫對接,企業(yè)在完成方案備案后,便可以申請加入本計劃,輕松享受程序簡便、操作簡單、運營高效的企業(yè)年金管理服務。 5.費用實惠,普惠金融 本計劃深入貫徹普惠金融原則,各管理機構精誠合作,為委托人優(yōu)惠讓利,確定了優(yōu)惠的計劃整體費率,大幅節(jié)約企業(yè)的成本支出,實現普惠的工行年金服務。 6.渠道多元,服務便捷 工商銀行建立了“工銀e養(yǎng)老”、微信、手機銀行、網上銀行、門戶網站、電話銀行、短信、銀行網點等多樣化、立體化、安全、便捷的服務渠道,靈活滿足加入本計劃企業(yè)及職工日常業(yè)務辦理和查詢服務需求。 (二)“工銀如意養(yǎng)老3號”投資管理 本計劃設立“成長型含權策略”,由多個投資組合構成,通過對各組合投資管理人和基金經理的合理搭配,均衡計劃投資風格,保障年金基金長期穩(wěn)定增值。
成長型含權策略
項目 |
內容 |
投資策略名稱 |
成長型含權策略 |
投資策略類型 |
含權益類投資策略 |
投資目標 |
該投資策略以貨幣類、固收類和權益類資產投資為主。力求在保障基金資產本金安全和良好流動性、風險可控的前提下,獲得年均超越業(yè)績基準的投資收益。 |
投資理念 |
該投資策略在固定收益類資產提供的穩(wěn)定收益基礎上,通過精選有投資價值的股票或股票基金,為年金資產實現可持續(xù)的、超出市場平均水平的長期投資收益。 |
業(yè)績比較基準 |
三年期銀行定期存款利率(稅前),期間如遇利率調整,按利率執(zhí)行的時間進行加權平均。 |
風險收益特征 |
該投資策略的的收益和風險高于貨幣市場基金和債券基金,低于混合基金和股票基金,風險收益關系較均衡。 |
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