一、功能定義
　　專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。

　　二、產(chǎn)品簡介
　　專用存款賬戶是存款人管理和使用各種專項資金的專用賬戶，使用時應(yīng)注意以下幾點：
　　1. 單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入。該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。
　　2. 財政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。
　　3. 基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、金融機構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開戶時中國人民銀行當?shù)胤种信鷾实姆秶鷥?nèi)辦理。
　　4. 糧、棉、油收購資金、社會保障基金、住房基金和黨、團、工會經(jīng)費等專用存款賬戶的現(xiàn)金支取應(yīng)嚴格按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。
　　5. 收入?yún)R繳賬戶除向基本存款賬戶或預(yù)算外資金財政專用存款戶劃繳款項外，只收不付，且不得支取現(xiàn)金。
　　6. 業(yè)務(wù)支出賬戶除從基本存款賬戶撥入款項外，只付不收，且現(xiàn)金支取必須按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。
　　7. 人民幣特殊賬戶資金不得用于放款或提供擔保。

　　三、適用對象
　　對下列資金的管理與使用，存款人可以申請開立專用存款賬戶：
　　1. 基本建設(shè)資金。
　　2. 更新改造資金。
　　3. 財政預(yù)算外資金。
　　4. 糧、棉、油收購資金。
　　5. 證券交易結(jié)算資金。
　　6. 期貨交易保證金。
　　7. 信托基金。
　　8. 金融機構(gòu)存放同業(yè)資金。
　　9. 政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金。
　　10. 單位銀行卡備用金。
　　11. 住房基金。
　　12. 社會保障基金。
　　13. 收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金。
　　14. 黨、團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費。
　　15. 其他需要專項管理和使用的資金。
　　收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，是指基本存款賬戶存款人附屬的非獨立核算單位或派出機構(gòu)發(fā)生的收入和支出的資金。
　　因收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金開立的專用存款賬戶，應(yīng)使用隸屬單位的名稱。

　　四、申辦所需文件
　　存款人申請開立專用存款賬戶，應(yīng)向中國工商銀行相關(guān)網(wǎng)點出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶許可證和下列證明文件： （同一證明文件只能開立一個專用存款賬戶）
　　1. 基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、住房基金、社會保障基金，應(yīng)出具主管部門批文。
　　2. 財政預(yù)算外資金，應(yīng)出具財政部門的證明。
　　3. 糧、棉、油收購資金，應(yīng)出具主管部門批文。
　　4. 單位銀行卡備用金，應(yīng)按照中國人民銀行批準的銀行卡章程的規(guī)定出具有關(guān)證明和資料。
　　5. 證券交易結(jié)算資金，應(yīng)出具證券公司或證券管理部門的證明。
　　6. 期貨交易保證金，應(yīng)出具期貨公司或期貨管理部門的證明。
　　7. 金融機構(gòu)存放同業(yè)資金，應(yīng)出具其證明。
　　8. 收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，應(yīng)出具基本存款賬戶存款人有關(guān)的證明。
　　9. 黨、團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費，應(yīng)出具該單位或有關(guān)部門的批文或證明。
　　10. 其他按規(guī)定需要專項管理和使用的資金，應(yīng)出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關(guān)文件。

　　注：本頁面提供信息僅供參考，具體業(yè)務(wù)以當?shù)鼐W(wǎng)點的公告與規(guī)定為準。