一、業(yè)務(wù)簡(jiǎn)述
　　外匯掉期，是指我行為對(duì)公客戶提供的，通過與我行簽訂合約，約定開展兩筆方向相反、交割日期不同的一種外幣對(duì)另一種外幣買賣交易的業(yè)務(wù)。在近端時(shí)點(diǎn)，客戶用貨幣A按照約定匯率交換貨幣B；在遠(yuǎn)端時(shí)點(diǎn)，客戶再用貨幣B按照另一約定匯率反向交換同樣數(shù)量的貨幣A。
　　外匯掉期根據(jù)交易幣種、交易期限的不同可靈活組合，為客戶實(shí)現(xiàn)調(diào)整現(xiàn)金流、實(shí)現(xiàn)貨幣幣種轉(zhuǎn)換、調(diào)整外匯買賣交割日等目的。

　　二、適用對(duì)象
　　出于自身本外幣資金管理需求和以套期保值為目的的、在境內(nèi)設(shè)立的法人客戶，包括企事業(yè)單位、國(guó)家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體、部隊(duì)、外商投資企業(yè)等；以及有外匯幣種兌換、調(diào)節(jié)中短期外幣資金余缺、降低資金綜合運(yùn)用成本需求的中資企業(yè)境外分支機(jī)構(gòu)、境外政府、主權(quán)基金、外資機(jī)構(gòu)和境外企業(yè)等, 以及在境外依法注冊(cè)且符合中國(guó)法律要求和監(jiān)管政策可開展本產(chǎn)品交易的客戶。

　　三、開辦條件
　　1. 除金融機(jī)構(gòu)以外，在境內(nèi)依法注冊(cè)的公司法人、企業(yè)法人、事業(yè)單位法人和社會(huì)團(tuán)體法人，以及在境外依法注冊(cè)且符合中國(guó)法律要求和監(jiān)管政策可開展本產(chǎn)品交易的客戶；
　　2. 有真實(shí)的外匯掉期交易需求；
　　3. 具備開展外匯掉期交易的資格或授權(quán)；
　　4. 理解衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險(xiǎn)并愿意承擔(dān)潛在損失；
　　5. 在銀行無(wú)不良信用記錄，無(wú)其他重大不良記錄；
　　6. 在工行開立滿足衍生產(chǎn)品交易需要的核算賬戶。
    7. 在工行的評(píng)級(jí)授信符合工行信用風(fēng)險(xiǎn)控制政策。重點(diǎn)關(guān)注：客戶在工行評(píng)定的信用等級(jí)為A級(jí)（含）以上，對(duì)于客戶提供全額保證金或經(jīng)授信審批部門認(rèn)定的低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保的，可不受內(nèi)部信用評(píng)級(jí)限制。

　　四、開通流程
　　1. 對(duì)于符合準(zhǔn)入條件且愿意開展衍生產(chǎn)品交易的客戶，在我行首次辦理衍生產(chǎn)品交易前，須接受我行的衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)適合度評(píng)估。
　　2. 客戶須逐項(xiàng)填寫交易適合度評(píng)估表，并提供相關(guān)證明材料，包括相關(guān)資質(zhì)證明開展外匯遠(yuǎn)期交易的審批或授權(quán)文件、資信情況、相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)及管理內(nèi)控等。
　　3. 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)營(yíng)銷或銷售人員根據(jù)客戶經(jīng)營(yíng)性質(zhì)、衍生產(chǎn)品交易經(jīng)驗(yàn)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力、內(nèi)部管理控制等方面的情況，評(píng)估其成熟程度，并結(jié)合評(píng)級(jí)授信、與我行業(yè)務(wù)合作等情況，在交易適合度評(píng)估表出具評(píng)估意見，確定客戶適合辦理的衍生產(chǎn)品種類。
　　4. 對(duì)于符合我行準(zhǔn)入條件且經(jīng)我行適合度評(píng)估具備衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險(xiǎn)承受能力的客戶，在我行首次開展衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)前，客戶須與營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)簽署格式化條款的代客風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)議。

　　五、服務(wù)渠道和時(shí)間
　　1. 柜面渠道
　　符合準(zhǔn)入條件的客戶，可在營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)向具有掉期外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)權(quán)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)申請(qǐng)辦理外匯掉期。
　　2. 網(wǎng)銀渠道
　　已注冊(cè)企業(yè)網(wǎng)上銀行且符合準(zhǔn)入條件的客戶也可在法定工作日北京時(shí)間周一至周五9:00～17:00通過企業(yè)網(wǎng)上銀行辦理外匯掉期交易。

　　六、風(fēng)險(xiǎn)提示
　　客戶辦理外匯買賣交易之前應(yīng)充分認(rèn)識(shí)并完全理解可能遇到的各類風(fēng)險(xiǎn)。以下僅為中國(guó)工商銀行基于目前市場(chǎng)情況和外匯買賣產(chǎn)品特點(diǎn)列舉的主要風(fēng)險(xiǎn)種類和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素的客觀分析，并不保證涵蓋外匯買賣的全部風(fēng)險(xiǎn)種類，同時(shí)也不代表中國(guó)工商銀行對(duì)市場(chǎng)情況的預(yù)測(cè)。
　　1. 政策風(fēng)險(xiǎn)：外匯買賣是根據(jù)當(dāng)前相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定設(shè)計(jì)的產(chǎn)品，如遇國(guó)家宏觀政策、法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定發(fā)生變化，可能影響到客戶正常買賣外匯，并可能造成業(yè)務(wù)關(guān)停，進(jìn)而導(dǎo)致客戶受到損失。
　　2. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：受全球相關(guān)外匯市場(chǎng)影響，如外匯買賣交易價(jià)格發(fā)生不利波動(dòng)，可能導(dǎo)致客戶受到損失。
　　3. 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：如因市場(chǎng)流動(dòng)性原因中國(guó)工商銀行交易報(bào)價(jià)價(jià)差擴(kuò)大，客戶可能面臨不利情況。
　　4. 操作風(fēng)險(xiǎn)：客戶因泄露身份識(shí)別信息、誤使用身份認(rèn)證方式或操作失誤等原因，可能造成不必要損失。
　　5. 不可抗力及突發(fā)事件風(fēng)險(xiǎn)：受自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)等不能預(yù)見、不能避免、不能克服的不可抗力事件影響，或受國(guó)際上各種政治、經(jīng)濟(jì)、突發(fā)事件等因素的影響，或受通訊故障、系統(tǒng)故障、電力中斷、市場(chǎng)停止交易等意外事件或金融危機(jī)、國(guó)家政策變化等因素的影響，可能對(duì)客戶正常辦理外匯買賣交易造成影響，進(jìn)而可能使客戶受到損失。

　　注：本頁(yè)面提供信息僅供參考，具體業(yè)務(wù)以當(dāng)?shù)鼐W(wǎng)點(diǎn)的公告與規(guī)定為準(zhǔn)。