一、業(yè)務(wù)簡述
　　合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯，是指境內(nèi)不具備經(jīng)營遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格的銀行及其分支機構(gòu)與工商銀行合作為客戶辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯的相關(guān)業(yè)務(wù)。

　　二、適用對象
　　適用于具備外匯局核準(zhǔn)的即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格，并已開辦即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)2年（含）以上，經(jīng)國家外匯管理局審批通過的，在中華人民共和國境內(nèi)（不含港澳臺）設(shè)立的具有獨立法人資格的銀行類金融機構(gòu)及其分支機構(gòu)。

　　三、特色優(yōu)勢
　　（一）遠(yuǎn)期結(jié)售匯的主要特點
　　1. 遠(yuǎn)期結(jié)售匯是最基礎(chǔ)的匯率衍生工具，交易結(jié)構(gòu)簡單清晰，易于理解。
　　2. 遠(yuǎn)期結(jié)售匯是較為成熟的產(chǎn)品，客戶可以根據(jù)未來的外匯收支狀況和對匯率市場的預(yù)期規(guī)避匯率風(fēng)險。
　　3. 遠(yuǎn)期結(jié)售匯易于與其他產(chǎn)品進(jìn)行組合，客戶可憑此低財務(wù)成本，滿足客戶風(fēng)險對沖需求。
　　（二）工商銀行遠(yuǎn)期結(jié)售匯的主要優(yōu)勢
　　1. 豐富的產(chǎn)品線
　　工商銀行具有行業(yè)領(lǐng)先的產(chǎn)品研發(fā)設(shè)計和風(fēng)險管理能力，能夠為客戶提供全面的遠(yuǎn)期匯率風(fēng)險對沖工具，包括固定交割日遠(yuǎn)期、非固定交割日遠(yuǎn)期、平價遠(yuǎn)期等多種遠(yuǎn)期結(jié)售匯產(chǎn)品，全方位滿足客戶需求。
　　2. 個性化的產(chǎn)品設(shè)計
　　工商銀行支持美元、日元、歐元、英鎊、港幣、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、丹麥克朗、新加坡元、盧布、新西蘭元等等多個幣種遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易。交易方案靈活，支持不同期限以及提前交割、展期、部分交割和分批交割等多種特殊交割處理，匹配客戶的經(jīng)營性現(xiàn)金流需求。

　　四、業(yè)務(wù)示例
　　2018年10月，合作銀行的某企業(yè)客戶敘做一筆交易金額為2000萬美元，期限為6個月的遠(yuǎn)期結(jié)匯交易，向合作銀行詢價；合作銀行根據(jù)客戶委托，向工商銀行詢價，工商銀行對合作銀行的美元兌人民幣6個月遠(yuǎn)期報價為7.01；合作銀行對客戶的美元兌人民幣6個月遠(yuǎn)期報價為7。2019年4月交易到期正常交割，客戶按照約定的遠(yuǎn)期匯率7賣出美元，買入人民幣。
　　若到期日美元對人民幣的即期匯率為6.73，則客戶成功規(guī)避匯率波動風(fēng)險，節(jié)省財務(wù)成本540萬元人民幣（2000萬×(7.00-6.73)=540萬）。若到期日的美元對人民幣即期匯率為7.02，則客戶將承受鎖定匯率的風(fēng)險，增加財務(wù)成本40萬元人民幣（2000萬×（7.02-7）=40萬）；但由于客戶敘做遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易鎖定了匯率變動的風(fēng)險，使得未來的現(xiàn)金流保持穩(wěn)定，不會影響財務(wù)成本管理的有效性。合作銀行通過敘做該筆合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，獲得穩(wěn)定的價差收益20萬元人民幣（2000萬×(7.01-7.00)=20萬）。

　　五、開辦條件
　　合作銀行準(zhǔn)入需滿足以下條件：
　　1. 經(jīng)國家外匯管理局核準(zhǔn)且經(jīng)我行篩選認(rèn)定的，具有獨立法人資格的銀行類金融機構(gòu)及其分支機構(gòu)；
　　2. 經(jīng)國家外匯管理局核準(zhǔn)開辦即期業(yè)務(wù)2年（含）以上；
　　3. 依法合規(guī)經(jīng)營，經(jīng)營情況穩(wěn)定，具有較強的風(fēng)險控制能力，三年內(nèi)無重大違規(guī)事件或行為；
　　4. 與我行合作關(guān)系良好，合作潛力較大。

　　六、開通流程
　　1. 業(yè)務(wù)審核：合作銀行受理客戶遠(yuǎn)期結(jié)售匯簽約和履約交易委托后，須根據(jù)相關(guān)外匯管理規(guī)定對客戶交易委托的合規(guī)性進(jìn)行審核。對審核通過的交易委托，合作銀行應(yīng)向工商銀行出具有權(quán)簽字人簽字并加蓋公章的業(yè)務(wù)委托書。
　　2. 落實擔(dān)保措施：工商銀行收到合作銀行遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易委托后，有權(quán)收取合作銀行風(fēng)險保證金或要求落實其它低風(fēng)險擔(dān)保的方式。如工商銀行向合作銀行出具保證金通知書，合作銀行應(yīng)及時向工商銀行繳納保證金。
　　3. 交易成交：委托有效期內(nèi)，當(dāng)市場條件達(dá)到委托條件時，工商銀行按照合作銀行委托條件進(jìn)行成交。交易成交后，工商銀行告知合作銀行并向合作銀行發(fā)送交易證實。
　　4. 后續(xù)管理：合作存續(xù)期內(nèi)，工商銀行定期向合作銀行提供相關(guān)市場信息和市值評估報告，并采取追加保證金、調(diào)整授信占用等動態(tài)管理措施，關(guān)注交易浮動盈虧變化。交易浮動虧損達(dá)到期初應(yīng)交保證金的一定比例時，合作銀行按照相關(guān)交易協(xié)議的約定追繳保證金。
　　5. 交割日交割：在交割日，合作銀行應(yīng)按照交易證實的內(nèi)容與工商銀行完成資金交割。合作銀行辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)所需的人民幣資金或外匯資金，由工商銀行通過合作銀行在工商銀行開設(shè)的賬戶或按照雙方約定的方式，與合作銀行進(jìn)行清算。
　　6. 特殊交割：合作銀行客戶在合約交割日不能提供有效憑證或因貿(mào)易的復(fù)雜性無法按時交割的，合作銀行應(yīng)向工商銀行申請遠(yuǎn)期結(jié)售匯展期、提前交割、到期部分交割和分批交割等特殊交割處理。
　　7. 違約處理：對因合作銀行客戶未滿足協(xié)議條款無法正常履約的交易，合作銀行應(yīng)在交易到期前向工商銀行申請違約處理。因違約導(dǎo)致工商銀行虧損的，虧損由合作銀行承擔(dān)；如盈利，按照商業(yè)原則處理。

　　七、服務(wù)渠道和時間
　　符合準(zhǔn)入條件的客戶可以在營業(yè)時間內(nèi)向具有遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)的一級分行或二級分行申請辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)；還可通過銀銀平臺等電子渠道辦理。

　　八、操作指南
　　請參考遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)

　　九、常見問題
　　1. 準(zhǔn)入資格審核：工商銀行對合作銀行總行或其分支機構(gòu)進(jìn)行準(zhǔn)入資格審核。
　　2. 向外管局提交申請：合作銀行申請合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格，需向所在地外匯局提交申報材料，包括申請報告；合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)相關(guān)管理制度；與具備資格銀行簽訂的合作協(xié)議書范本等。申請人為分支機構(gòu)的，還應(yīng)提交其總行（或總社）的授權(quán)文件；所在地外匯局要求的其他文件和資料。
　　3. 業(yè)務(wù)資格審核：合作銀行與工商銀行達(dá)成合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)初步意向后，應(yīng)向工商銀行提交相關(guān)審核材料，具體包括：合作銀行營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營許可證等材料的原件；合作銀行報外匯局申請辦理合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的申請報告、相關(guān)管理制度；外匯局要求的其它文件和材料；所在地外匯局出具給合作銀行的《合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)備案通知書》。如合作銀行為分支機構(gòu)的，合作銀行還需提供其總行（或總社）開具的授權(quán)文件。
　　4. 協(xié)議簽署：合作銀行開辦遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)前，需與工商銀行簽訂《中國工商銀行遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)合作協(xié)議》。辦理業(yè)務(wù)時，合作銀行、工商銀行與客戶還應(yīng)簽訂《中國工商銀行遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)三方合作協(xié)議》。

　　十、風(fēng)險提示
　　合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)面臨包括政策風(fēng)險、價格風(fēng)險、匯率風(fēng)險、通訊系統(tǒng)安全、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全在內(nèi)的各種風(fēng)險。合作銀行為客戶辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)時，應(yīng)向客戶充分闡述產(chǎn)品的特點、結(jié)構(gòu)，充分揭示產(chǎn)品的風(fēng)險，確?？蛻舫浞终J(rèn)識到遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易本身可能存在風(fēng)險和損失，并愿意承擔(dān)上述風(fēng)險和損失。

　　十一、注意事項
　　遠(yuǎn)期結(jié)售匯的交易時效性要求較高，操作中應(yīng)避免由于市場價格波動造成損失。

　　十二、名詞解釋
　　1. 固定交割日遠(yuǎn)期結(jié)售匯，是指客戶在與銀行簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯合約時約定，在未來某一確定工作日按照約定的匯率辦理資金交割。
　　2. 非固定交割日遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易，是指客戶與銀行簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯合約時約定，在未來某一段時間內(nèi)客戶有權(quán)要求銀行在任一工作日（應(yīng)提前一個工作日通知銀行）按照約定的匯率為其辦理資金交割。
　　3. 平價遠(yuǎn)期結(jié)售匯，是指客戶與銀行簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯合約時約定，在未來某一段時間內(nèi)的現(xiàn)金流均采用同一匯率與銀行進(jìn)行資金交割。
　　注：本頁面提供信息僅供參考，具體業(yè)務(wù)以當(dāng)?shù)鼐W(wǎng)點的公告與規(guī)定為準(zhǔn)。